امنیت و بهداشت اقتصادی را می توان یکی از مهمترین مؤلفه های افزایش سرمایه گذاری، رشد و توسعه اقتصادی یک کشور دانست که فعالیت هایی همچون قاچاق مواد مخدر و اسلحه، قاچاق ارز و کالا، آدم ربایی، فحشاء، اختلاس، ارتشاء، فرار مالیاتی، غصب اراضی و ...، که ابزار ناامنی و بی ثباتی اقتصادی را فراهم می آورند، می توانند آن را تا حد زیادی مخدوش سازند. در اینجاست که پولشویی، به عنوان فرآیندی که در آن پول های حاصل از این فعالیت ها، تطهیر شده و وارد فضای اقتصادی کشور می­شود، اهمیت ویژه ای پیدا کرده و ضرورت مبارزه با آن آشکار می­شود.

با گسترش سریع پولشویی و تبدیل شدن آن به پدیده ای بین المللی و نگرانی در مورد نبود قوانین ملی مؤثر برای مبارزه با جرم های سازمان یافته و شستشوی درآمد حاصل از آن، تلاش های بین المللی قابل توجهی برای مبارزه با پولشویی شكل گرفته است. آگاهی كشورهای توسعه یافته از آثار پولشویی و تدوین قوانین و مقرارت و اتخاذ تدابیر قابل توجه برای مبارزه همه جانبه با آن باعث شده كه عواید حاصل از فعالیت های مجرمانه به منظور شسته شدن، به سوی كشورهایی سوق یابد كه سازوكارهای نظارتی آنها در بازارهای مالی ضعیف است یا تدابیری برای برخورد با این مشكل اتخاذ نكرده اند.

کشور ایران نیز به دلیل شرایط اقتصادی و موقعیت ویژه جغرافیایی، به ویژه قرار گرفتن در کریدور شرق به غرب و مسیر باندهای مافیایی قاچاق مواد مخدر، از پتانسیل بالایی جهت پولشویی برخوردار است ضمن آن که بی اطلاعی و کم اطلاعی عامه مردم و برخی مسئولین از پدیده پولشویی نیز، ضرورت پرداختن به آن را دوچندان می سازد. از مهمترین اقدامات انجام شده در کشور جهت شناسایی، پیشگیری و مبارزه با پولشویی، تصویب قانون مبارزه با پولشویی در سال 1386 و آئین نامه اجرایی آن در سال 1388 و اصلاحات و الحاقات بعدی آنها بوده که هرچند گام های اولیه است ولی لازم و ضروری می باشد و بایستی تلاش نمود تا با اطلاع رسانی و آموزش های مناسب، از بعد اجرایی و عملیاتی نیز، به مبارزه با این پدیده شوم پرداخت.

در مجموعه حاضر سعی شده تا با پرداختن به قوانین و مقررات وضع شده در ارتباط با مبارزه با پولشویی، گامی هرچند کوچک در جهت مبارزه با این پدیده شوم، برداشته شود. بدین ترتیب کتاب حاضر در پنج فصل تدوین و تنظیم گردیده که در فصل اول به صورت مختصر و صرفاً جهت آشنایی، به معرفی پدیده پولشویی و برخی ابعاد آن پرداخته شده و در دیگر فصول، قوانین و مقررات مبارزه با پولشویی که تاکنون وضع گردیده‌اند، جمع آوری شده است. لازم به ذکر است که در فصل چهارم به تشریح بخشی از استانداردهای بین المللی مبارزه با پولشویی در بانک ها و مؤسسات اعتباری، پرداخته شده است.